Calcul des taxes sur les véhicules de société (ex TVS) 2025 à 2027
ex TVS
Ce simulateur calcule la taxe annuelle sur les émissions de CO2 et la taxe annuelle sur les polluants atmosphériques pour un parc de 1 à 198 véhicules. Il tient compte de la durée d'affectation et compare le coût du même parc de 2025 à 2027.
À quoi sert ce simulateur ?
Les taxes sur l'utilisation des véhicules de tourisme, qui ont remplacé la TVS, augmentent chaque année. Le simulateur calcule, pour chaque véhicule du parc :
- la taxe annuelle sur les émissions de CO2, selon le barème WLTP, NEDC ou en puissance administrative ;
- la taxe annuelle sur les polluants atmosphériques ;
- le montant dû selon le nombre de jours d'affectation dans l'année.
Il totalise ensuite le parc et compare son coût sur 2025, 2026 et 2027.
La taxe sur les émissions de CO2
Le barème dépend du véhicule : WLTP pour les véhicules immatriculés depuis mars 2020, NEDC pour la plupart des véhicules mis en circulation entre 2006 et février 2020, puissance administrative pour les plus anciens. Le tarif est marginal : chaque gramme de CO2, ou chaque CV pour le barème en puissance administrative, est taxé au tarif de sa tranche.
Barème WLTP :
| Tarif par gramme | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|
| 0 € | Jusqu'à 9 g | Jusqu'à 4 g | – |
| 1 € | 10 à 50 g | 5 à 45 g | 1 à 40 g |
| 2 € | 51 à 58 g | 46 à 53 g | 41 à 48 g |
| 3 € | 59 à 90 g | 54 à 85 g | 49 à 80 g |
| 4 € | 91 à 110 g | 86 à 105 g | 81 à 100 g |
| 10 € | 111 à 130 g | 106 à 125 g | 101 à 120 g |
| 50 € | 131 à 150 g | 126 à 145 g | 121 à 140 g |
| 60 € | 151 à 170 g | 146 à 165 g | 141 à 160 g |
| 65 € | Au-delà de 170 g | Au-delà de 165 g | Au-delà de 160 g |
La taxe sur les polluants atmosphériques
| Catégorie | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|
| E : véhicules électriques ou à hydrogène | 0 € | 0 € | 0 € |
| Catégorie 1 : moteurs essence, hybrides essence et gaz mis en circulation depuis 2011 | 100 € | 130 € | 160 € |
| Véhicules les plus polluants | 500 € | 650 € | 800 € |
Exemple de calcul
Pour une voiture essence mise en circulation en 2023, de 120 g/km en WLTP, affectée à l'entreprise toute l'année 2026 :
- Taxe CO2 : (41 × 1 €) + (8 × 2 €) + (32 × 3 €) + (20 × 4 €) + (15 × 10 €) = 383 €.
- Taxe sur les polluants, catégorie 1 : 130 €.
- Total pour 2026 : 513 €.
Ce que le simulateur ne traite pas
- Les véhicules des salariés et des dirigeants remboursés au barème kilométrique.
- Les exonérations autres que celle des véhicules électriques ou à hydrogène (location de courte durée, activités exonérées…).
- Les formulaires de déclaration.