Outil Résultat fiscal et IS

Calculer simplement les retraitements extra-comptables, le résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés
Fiscalité
Nouveauté

Pourquoi choisir cet outil ?

  • Déterminer simplement le montant du résultat fiscal en listant pas à pas les différentes déductions et réintégrations extra-comptables en distinguant les retraitements courants et ceux plus rares.

  • Réduire le risque d’erreur dans les déclarations fiscales grâce aux imprimés fiscaux générés automatiquement par l’outil pour le résultat fiscal en réel normal ou simplifié, le solde et les acomptes d’IS, et la gestion des déficits.

  • Réduire le risque en cas de contrôle fiscal.

Présentation

Le calcul de l’impôt sur les sociétés est relativement complexe. Il nécessite de procéder à l’inventaire des déductions et réintégrations extra-comptables. L’outil Excel permet de calculer pas à pas ce résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés et intègre les éléments suivants :

  • Aide au calcul des réintégrations liées aux véhicules de tourisme
  • Aide au calcul et à la détection des déductions et réintégrations extra-comptables en distinguant les retraitements les plus courants et les plus rares
  • Aide au calcul des plus ou moins-values de cession
  • Affichage automatique des imprimés fiscaux remplis avec les données chiffrées de l’entreprise pour la liasse fiscale en régime réel normal (2058A et B) et en régime réel simplifié (2033B et D) pour le résultat fiscal et pour la gestion du déficit.
  • Aide au remplissage du relevé de solde d’IS (n°2572) avec intégration des réductions et crédits d’impôt et évaluation automatisée des acomptes d’IS de l’exercice suivant
  • Aide au calcul et au remplissage de l’imprimé 2039 relatif au report en arrière des déficits.

Cet outil est utilisable sur un ordinateur PC doté de Microsoft Excel® 97 et supérieur ainsi que Word® 97 et supérieur, ou un Mac émulé Windows®.

Découvrir en vidéo

Composition de l'outil

2 Outils de calcul

Outil Résultat fiscal et IS - vierge

Outil Résultat fiscal et IS - Exemple

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L'auteur de cet outil
Damien PEAN
Damien PEAN

Titulaire d'un DESCF (diplôme d'études supérieures comptables et financières, BAC+5), Damien Péan intervient depuis 15 ans en tant que formateur dans les domaines de la comptabilité, de la fiscalité, du contrôle de gestion et de l'analyse financière. Il s'adresse autant à des étudiants et à des publics non-initiés, qu'à des professionnels confirmés pour des formations courtes ou longues.
Il collabore en parallèle depuis 10 ans à l'écriture de nombreux articles et fiches pratiques et autres outils de gestion pour le site legifiscal.fr

Bibliographie

  • Livre « Comprendre les comptes annuels » (Gereso, 5e édition, 2022)